Курс «Налоговый консультант» (340ч)

Регулирование налогообложения Конституцией Российской Федерации и решениями Конституционного суда., Основные нормативно-правовые акты в сфере налогообложения для целей налогового консультирования., Понятие и структура налогового правоотношения.

• Регулирование налогообложения Конституцией Российской Федерации и решениями Конституционного суда.
• Основные нормативно-правовые акты в сфере налогообложения для целей налогового консультирования.
• Понятие и структура налогового правоотношения.
• Основные характеристики элементов налогообложения.
• Ответственность за налоговые правонарушения.
• Административная и уголовная ответственность в сфере налогообложения.
• Меры принудительного исполнения налоговой обязанности.

Налоговая система РФ и теория налогообложения., Элементы налога и общие требования к исчислению и уплате налогов., Порядок составления и представления налоговой отчётности.

• Налоговая система РФ и теория налогообложения.
• Элементы налога и общие требования к исчислению и уплате налогов.
• Порядок составления и представления налоговой отчётности.
• Основные федеральные налоги для юридических лиц.
• Региональные и местные налоги для юридических лиц.
• Специальные налоговые режимы для юридических лиц.
• Основные федеральные налоги для физических лиц.
• Региональные и местные налоги для физических лиц.
• Специальные налоговые режимы для индивидуальных предпринимателей.

Учёт основных средств и нематериальных активов., Учёт материально-производственных запасов., Учёт денежных средств и расчётов.

• Учёт основных средств и нематериальных активов.
• Учёт материально-производственных запасов.
• Учёт денежных средств и расчётов.
• Учёт издержек хозяйственной деятельности организации.
• Учёт капитала организации.
• Учёт финансовых результатов.
• Составление основных форм бухгалтерской отчётности.

Цели, задачи, виды и методы налогового анализа как составной части финансового анализа., Основные показатели, используемые в налоговом анализе., Методика налогового анализа деятельности экономического субъекта.

• Цели, задачи, виды и методы налогового анализа как составной части финансового анализа.
• Основные показатели, используемые в налоговом анализе.
• Методика налогового анализа деятельности экономического субъекта.
• Анализ формирования финансовых результатов организации с учётом налогообложения.
• Анализ деловой активности и её взаимосвязи с налогообложением организации.
• Анализ взаимосвязи показателей экономической эффективности организации с показателями налогообложения.
• Налоговая нагрузка и система показателей налоговой нагрузки.
• Показатели налоговой нагрузки, формируемые методом начисления.
• Показатели налоговой нагрузки, формируемые кассовым методом.

Общие требования к методике расчёта налогов: методы расчёта доходов (расходов), порядок консультирования., Налоговая отчётность: понятие налоговой декларации, её состав, сроки и порядок представления., Ответственность налогоплательщика за несвоевременное представление налоговой отчетности и неуплату налогов.

• Общие требования к методике расчёта налогов: методы расчёта доходов (расходов), порядок консультирования.
• Налоговая отчётность: понятие налоговой декларации, её состав, сроки и порядок представления.
• Ответственность налогоплательщика за несвоевременное представление налоговой отчетности и неуплату налогов.
• Методика расчёта налога на прибыль: формирование налоговой базы, авансовых платежей.
• НДС: порядок расчёта, применение вычетов и формирование отчётности.
• Методика расчёта налога на имущество организаций, транспортного налога, земельного налога, консультирование.
• Общие требования к применению специальных налоговых режимов, консультирование.
• Методика расчёта УСН: формирование налоговой базы, порядок уменьшения налога, отчётность, консультирование.
• Методика расчёта ЕСХН, консультирование.

Формы и методы налогового контроля, понятие налоговой проверки, классификация, сроки проведения., Камеральная налоговая проверка., Выездная налоговая проверка.

• Формы и методы налогового контроля, понятие налоговой проверки, классификация, сроки проведения.
• Камеральная налоговая проверка.
• Выездная налоговая проверка.
• Концепция планирования налоговых проверок.
• Мероприятия налогового контроля.
• Цифровое налоговое администрирование.
• Опасные схемы ухода от налогообложения.
• Налоговые риски и порядок планирования налоговых проверок.
• Формирование понятия добросовестного налогоплательщика.